Klage beschuldigt den ehemaligen Präsidenten, von einem „umwerfenden“ Betrug profitiert zu haben

Donald J. Trump, sein Familienunternehmen und drei seiner Kinder haben Kreditgeber und Versicherer mehr als ein Jahrzehnt lang belogen, so die New Yorker Generalstaatsanwältin Letitia James, die ihn beschuldigte, sein Vermögen in betrügerischer Absicht um Milliarden von Dollar überbewertet zu haben planen. Sie versucht, die Trumps daran zu hindern, jemals wieder ein Geschäft in dem Staat zu führen.

Frau James kam in einer am Mittwoch eingereichten umfassenden Klage zu dem Schluss, dass Herr Trump und sein Familienunternehmen gegen mehrere staatliche Strafgesetze verstoßen und „plausibel“ auch gegen Bundesstrafgesetze verstoßen haben. ihr Büro, das in diesem Fall nicht befugt ist, Strafanzeige zu erstatten, leitete die Ergebnisse an die Bundesanwaltschaft in Manhattan weiter; Es war nicht sofort klar, ob der US-Staatsanwalt Ermittlungen aufnehmen würde.

Die 220-seitige Klage, die beim Obersten Gerichtshof des Bundesstaates New York eingereicht wurde, legt in neuen und beginnenden Details dar, wie der Jahresabschluss von Frau James Trump ein Kompendium von Lügen war. Die Erklärungen, jährliche Aufzeichnungen, die den geschätzten Wert seiner Beteiligungen und Schulden des Unternehmens enthalten, haben den Wert von fast jedem seiner Festzelt-Immobilien stark erhöht – von Mar-a-Lago in Florida bis zum Trump Tower und 40 Wall Street in Manhattan Klage

Auch die Einschätzungen externer Experten verschmähte das Unternehmen routiniert: Nachdem eine Bank ein Gutachten in Auftrag gegeben hatte, das 40 Wall Street für 200 Millionen Dollar befunden hatte, bewerteten die Trumps es prompt mit weit mehr als dem Doppelten. Insgesamt heißt es in der Klage, dass 11 der Jahresabschlüsse von Herrn Trump mehr als 200 falsche und irreführende Vermögensbewertungen enthielten.

„Die Zahl der stark überhöhten Vermögenswerte ist atemberaubend und betrifft die meisten, wenn nicht alle Immobilienbestände in einem bestimmten Jahr“, heißt es in der Begründung. Frau James, eine Demokratin, die sich zur Wiederwahl bewirbt, reichte das Argument ein, das nur wenige Wochen nachdem der ehemalige Präsident sich geweigert hatte, Hunderte von Fragen unter Eid in einem Interview mit dem Büro von Frau James zu beantworten.

Mr. Trump hat lange Zeit sein Vermögen genutzt, um eine öffentliche Rolle als Selfmade-Milliardär aufzubauen, ein Image, das seinen anfänglichen Lauf für das Weiße Haus untermauerte. Aber laut Frau James hatte er eine finanzielle Motivation, seine Immobilienwerte aufzublähen.

Sein Unternehmen, die Trump Organization, habe Kreditgebern und Versicherern die betrügerischen Jahresabschlüsse zur Verfügung gestellt, hieß es in ihrer Klage, „um vorteilhafte finanzielle Bedingungen zu erhalten“, einschließlich niedrigerer Zinssätze und niedrigerer Prämien. Alles in allem, sagte Frau James, war er in der Lage, eine Viertelmilliarde Dollar an unrechtmäßig erlangten Gewinnen zu erhalten, Geld, das sie dem Unternehmen nun verfallen lassen will.

In einer Erklärung stellte die Trump Organization fest, dass die Kreditgeber des Unternehmens „ansehnlich profitierten – in Höhe von Hunderten Millionen Dollar an Zinsen und Gebühren“ von ihren Geschäften mit dem Unternehmen. In der Erklärung wurde Frau James’ Aktion auch „schlicht und einfach der Politik“ zugeschrieben und argumentiert, sie habe „ihre eigenen politischen Ambitionen über die Sicherheit der New Yorker gestellt“ und es „einen abscheulichen Machtmissbrauch, eine Verschwendung wertvoller Ressourcen und Zehner“ genannt von Millionen von Steuergeldern. ”

Die Anwältin von Herrn Trump, Alina Habba, nannte das Argument „einen Amtsmissbrauch“ und sagte: „Wir freuen uns darauf, unseren Mandanten gegen jede einzelne unbegründete Behauptung des Generalstaatsanwalts zu verteidigen.“

Alan S. Futerfas, ein Anwalt von Ivanka Trump und Donald Trump Jr., äußerte sich nicht sofort. Aber auf Twitter schrieb Donald Trump Jr., dass Frau James „ihr Büro zur Waffe macht, um gegen ihre politischen Gegner vorzugehen!“

Frau James, die zu einer der Hauptantagonisten von Mr. Trump geworden ist, versucht, einen hohen Preis von dem ehemaligen Präsidenten und seiner Firma zu erpressen. jede Klage fordert einen Richter auf, einen unabhängigen Beobachter zu ernennen, der die Finanzpraktiken des Unternehmens überwacht, während die Trumps aus der Führung ihres eigenen Familienunternehmens verdrängt werden; Frau James will auch verhindern, dass die Familie fünf Jahre lang Immobilien in New York erwirbt, um zu verhindern, dass sich das Unternehmen in Florida neu erfindet und seine New Yorker Aktivitäten erweitert.

Wenn sie erfolgreich ist, wird Mr. Trump – ebenso wie seine Kinder, die als Angeklagte Eric, Ivanka und Donald Trump Jr. genannt werden – auch dauerhaft davon ausgeschlossen, als leitende Angestellte oder Direktoren in einem New Yorker Unternehmen zu dienen, was sie im Wesentlichen verjagt des Staates. Während Ms. James vor dem Versuch, die Trump Organization insgesamt aufzulösen, kurz davor zurückschreckte, will sie zumindest einige seiner New Yorker Operationen schließen.

Doch ihr Fall gegen ihn könnte schwer zu beweisen sein. Immobilienbewertungen sind oft subjektiv, und die Jahresabschlüsse enthalten einen Haftungsausschluss, dass sie nicht geprüft wurden. Und bei einem Prozess werden seine Anwälte höchstwahrscheinlich betonen, dass die Deutsche Bank und seine anderen Kreditgeber kaum Opfer waren; Alle seine Kredite sind entweder kurzfristig oder wurden teilweise vorzeitig zurückgezahlt.

Herr Trump verwendet bekanntermaßen auch keine E-Mails, sodass alle Anweisungen, die er seinen Mitarbeitern bezüglich der Jahresabschlüsse des Unternehmens gegeben haben könnte, möglicherweise nicht schriftlich vorliegen. Das Fehlen einer vernichtenden E-Mail – oder eines Zeugen in seinem Unternehmen, der bereit ist, gegen ihn auszusagen – könnte ihre Bemühungen erschweren, nachzuweisen, dass er seine Finanzberichte absichtlich verwendet hat, um Kreditgeber und Versicherer zu betrügen.

Während Herr Trump oft die Überprüfung durch die Strafverfolgungsbehörden genutzt hat, um sich als politischer Märtyrer darzustellen und Geld von seinen Anhängern zu sammeln, trifft die Klage von Frau James die Grundlage seines öffentlichen Images und seines Selbstbewusstseins. Die detaillierte Analyse von Mr. Trumps Jahresabschlüssen legt nahe, dass der Erfolg, den er Finanzverstand und Geschäftssinn zuschreibt, stattdessen das Produkt von Betrug und Schikane ist.

Da war der Golfclub von Westchester County, der so bewertet wurde, als hätte er hohe Aufnahmegebühren erhoben, die nie tatsächlich eingezogen wurden, das „Bargeld“, das Mr. Trump als sein eigenes zählte, obwohl es einem seiner Partner in einer Gewerbeimmobilie gehörte Wagnis und der Vorwand, dass sein Mar-a-Lago-Club und sein Zuhause sowie sein Golfplatz in Schottland mit lukrativer Wohnbebauung Geld verdienen könnten, obwohl Herr Trump und sein Familienunternehmen Vereinbarungen getroffen hatten, die ihre Möglichkeiten dazu einschränkten.

In einem weiteren in dem Fall zitierten Beispiel hat die Trump Organization eine Gruppe von Mietwohnungen in ihrem Gebäude an der Park Avenue stark überbewertet, die Donald Trump Jr. zuvor als „den Fluch“ seiner Existenz bezeichnet hatte. Anstatt anzuerkennen, dass der Wert einiger Wohnungen im Gebäude Trump Park begrenzt war, listete das Unternehmen die gesamten Wohneinheiten mit einem Wert von 292 Millionen US-Dollar auf und multiplizierte mit sechs die Zahl, die Gutachter den Wohneinheiten und Lagerräumen des Gebäudes zugewiesen hatten.

Die Akte verschlimmert die rechtlichen Probleme von Herrn Trump. Er sieht sich mit einer Reihe von strafrechtlichen Ermittlungen konfrontiert, die sich auf sein Verhalten in seinen letzten Wochen im Amt konzentrieren: Im vergangenen Monat durchsuchte das FBI Mar-a-Lago im Rahmen einer Untersuchung seiner Entfernung von sensiblem Material aus dem Weißen Haus; Bundesanwälte untersuchen seine Bemühungen, seinen Wahlverlust von 2020 rückgängig zu machen; und ein Bezirksstaatsanwalt von Georgia führt eine strafrechtliche Untersuchung seiner möglichen Einmischung in die Wahlen im Bundesstaat durch.

Mr. Trump hat jede Untersuchung als Teil einer nie endenden „Hexenjagd“ gewertet und jegliches Fehlverhalten bestritten. Ob er deswegen strafrechtlich verfolgt wird, ist unklar.

Die Behörden in New York ermitteln seit 2018 gegen Trump und sein Familienunternehmen, als die Staatsanwaltschaft von Manhattan Ermittlungen gegen den damaligen Präsidenten einleitete. Im folgenden Jahr begannen die zivilrechtlichen Ermittlungen gegen Frau James, und beide Ämter begannen, sich mit der Art und Weise zu befassen, wie das Unternehmen von Herrn Trump seine Vermögenswerte bewertete.

Im Rahmen seiner Ermittlungen setzte der Staatsanwalt von Manhattan den Chief Financial Officer der Trump Organization, Allen H. Weisselberg, unter Druck, sich gegen seinen langjährigen Arbeitgeber zu wenden, und begann, sich auf lukrative Nebenleistungen zu konzentrieren, die er von der Firma erhielt. Als Herr Weisselberg sich weigerte, mit Staatsanwälten zusammenzuarbeiten, beschuldigte das Büro ihn und die Trump Organization eines jahrelangen Plans, um die Zahlung von Steuern auf diese Leistungen zu vermeiden.

das Unternehmen soll im Oktober vor Gericht gestellt werden; Herr Weisselberg, der auch ein Angeklagter in der Klage von Frau James ist, bekannte sich in 15 Verbrechen schuldig und erklärte sich bereit, im Prozess auszusagen, wodurch das Unternehmen erheblich benachteiligt wurde. Seine Anwältin Mary E. Mulligan lehnte eine Stellungnahme ab.

Die strafrechtlichen Ermittlungen in Manhattan, an denen Anwälte aus dem Büro von Frau James beteiligt sind, haben zu keiner Anklage gegen Herrn Trump geführt, und ihm wurde kein Fehlverhalten vorgeworfen. Anfang dieses Jahres wies der Bezirksstaatsanwalt von Manhattan, Alvin L. Bragg, die Staatsanwälte an, ihre Bemühungen um eine Anklage gegen Mr. Trump einzustellen, nachdem er und seine Helfer Bedenken hinsichtlich der Stärke eines Strafverfahrens entwickelt hatten, das eine höhere Messlatte hätte Beweis als ein Zivilverfahren wie das von Ms. James.

Ihre Ermittlungen wurden fortgesetzt, aber es scheint nicht wahrscheinlich, dass sie in absehbarer Zeit zu Anklagen gegen Mr. Trump führen werden.

Frau James ist nicht befugt, Herrn Trump anzuklagen. In einer Fußnote in der Argumentation heißt es jedoch, sie habe ihre Erkenntnisse der Staatsanwaltschaft der Vereinigten Staaten für den südlichen Bezirk von New York vorgelegt und festgestellt, dass das in der Beschwerde beschriebene Verhalten offenbar gegen Bundesgesetze verstößt, insbesondere gegen Bankbetrug und falsche Angaben gegenüber einer Bank .

Die Klage stellt den Höhepunkt einer umstrittenen jahrelangen zivilrechtlichen Untersuchung dar, die Herr Trump und seine Anwälte fast auf Schritt und Tritt zu vereiteln und zu verzögern versuchten.

Im April verurteilte ein Richter des Staates New York Herrn Trump wegen Missachtung des Gerichts, weil er einer Vorladung von Frau James, in der einige seiner persönlichen Aufzeichnungen angefordert wurden, nicht vollständig nachgekommen war. Der Richter, Arthur F. Engoron, hob schließlich die Missachtungsverfügung auf, aber erst, nachdem Mr. Trump eine Strafe von 110.000 Dollar bezahlt hatte.

Richter Engoron befahl Herrn Trump und zwei seiner erwachsenen Kinder – Ivanka und Donald Trump Jr. – außerdem, sich einer Befragung unter Eid durch die Ermittler von Frau James zu stellen. (Eric Trump wurde zuvor für die Untersuchung befragt und berief sich hunderte Male auf sein Recht zur fünften Änderung gegen Selbstbeschuldigung.) Und im Mai bestätigte ein Gremium eines Berufungsgerichts des Staates New York einstimmig dieses Urteil und zwang Herrn Trump und seine Kinder, sich dafür einzusetzen Einlagen. Die Reihe von Verlusten für Herrn Trump schien Frau James Mut zu machen und den Weg für ihre Argumentation zu ebnen, die seit Monaten unmittelbar bevorzustehen schien.

Anfang dieses Jahres skizzierte Frau James die Konturen ihres Falles in Gerichtsakten und enthüllte in einer Akte, dass Mr. Trumps langjährige Wirtschaftsprüfungsgesellschaft die Verbindung zum ehemaligen Präsidenten abgebrochen und im Wesentlichen die Jahresabschlüsse eines Jahrzehnts zurückgezogen habe. Die Firma Mazars USA hat den Jahresabschluss auf der Grundlage von Informationen von Mr. Trump und seinem Unternehmen erstellt, die „ein Verhalten begangen haben, das darauf abzielt, Mazars im Zusammenhang mit ihrer Arbeit bei der Zusammenstellung der Abrechnungen irrezuführen, einschließlich des Verschweigens wichtiger Informationen“, heißt es in dem Fall.

Mr. Trumps leitender Buchhalter testete unter Eid in einer eidesstattlichen Erklärung, dass er „schockiert über die Größe der Diskrepanz“ zwischen dem Wert für die mietstabilisierten Einheiten im Trump Park, die in einem externen Gutachten von 2010 aufgeführt waren, und dem Wert, den die Trump Organization den Einheiten zugewiesen hatte . Er testete auch, dass er die Erklärungen mit den von der Firma für das Gebäude bereitgestellten Vermögenswerten nicht abgegeben hätte, wenn ihm das Gutachten 2010, ein weiteres in 2020 oder die Tatsache, dass mehrere Einheiten mietstabilisiert wurden, mitgeteilt worden wäre.

In manchen Jahren enthielten Trumps Bilanzen deutliche Widersprüche, so die Argumentation. Seine Golfschläger beispielsweise leiteten einen Teil ihres Wertes von Mr. Trumps „Markenprämie“ ab – trotz der jährlichen Erklärung, „ausdrücklich darauf hinzuweisen“, dass der Wert seiner Marke nicht in den Zahlen enthalten sei.

Im Kampf gegen den Fall werden die Anwälte von Herrn Trump wahrscheinlich auf den Haftungsausschluss in seinem Jahresabschluss hinweisen, der besagt, dass Mazars die Bewertungen nicht geprüft habe. Sie würden wahrscheinlich auch argumentieren, dass die Trump Organization die Erklärungen an anspruchsvolle Finanzinstitute übermittelt hat, die ihre eigene Due Diligence durchgeführt und von ihren Geschäften mit Mr. Trump profitiert haben.

„Während die Aufgabe des Generalstaatsanwalts darin besteht, die Interessen der Öffentlichkeit zu schützen, versucht die heutige Einreichung zum ersten Mal in der Geschichte des Büros des Generalstaatsanwalts, die Interessen großer, anspruchsvoller Wall-Street-Banken zu schützen“, heißt es in der Erklärung des Unternehmens am Mittwoch gesagt.

Diese Verteidigung vorwegnehmend wird argumentiert, dass die Bewertungen von Herrn Trump „nicht beiseite geschoben oder entschuldigt werden können, da sie lediglich das Ergebnis einer Übertreibung oder einer Schätzung nach Treu und Glauben sind, bei der vernünftige Immobilienfachleute unterschiedlicher Meinung sein können“. Stattdessen, so das Argument, verwendeten die Trumps „objektiv falsche Annahmen und offensichtlich unangemessene Methoden mit der Absicht und dem Zweck, das Vermögen von Herrn Trump fälschlicherweise und in betrügerischer Absicht aufzublähen“.